总览
- 退休金=联邦OAS/GIS（65+）＋魁省QPP（60–72可领，越晚越多）。联邦OAS/GIS金额按季调 CPI、按你上一年收入算是否“被回收”。魁省QPP从2024年起最迟可延到72岁开领。
- 省级“给现金/抵税”的大头：70+自动的老年人支持退税（最多$2,000/人或$4,000/双人）、居家养老服务退税（2025年按39%报销合规家庭支持服务支出，上限计算规则分项）、照护者退税（两大分支，2025年关键金额$1,494等）。还有持续性的团结税收抵免（低中收入）。
- 医疗与长期照护：65+自动纳入魁省公药保RAMQ；是否缴年费/共付额取决于收入与是否领GIS。入住公立长期照护机构（CHSLD）需按收支状况缴“住宿贡献”，政府每年公告费率与豁免。
- 住房：低收入老人可申住房津贴（Allocation-logement），2025年计算门槛与公式已更新；自住房产税涨太快且收入不高，可申老年人房产税上涨补助；蒙特利尔还提供房产税延期计划。
一、收入保障：联邦 + 魁省如何叠加？
- 联邦 OAS（老年金）/ GIS（低收入补助）
- 资格：通常65岁起，OAS要求成年后在加居住合计至少10年（未满40年领部分额，满40年领全额）。可延迟起领以增加月额；OAS金额随通胀季度调整。
- 2025年7–9月参考上限（按 2024 年净收入判断是否被“回收”）：65–74岁OAS最多$734.95/月；75+最多$808.45/月。GIS单身最高$1,097.75/月，配偶门槛按配偶是否领OAS而不同。
- OAS“回收”（clawback）：当上一纳税年的净收入超过门槛，会被按比例“追回”。政府示例以 2024/2025 期间说明计算方法（回收基于上一年的报税收入）。
- 魁北克养老金 QPP（Retraite Québec）
- 起领年龄：可在60–72岁之间选择，越早领扣减越多，越晚领增加越多（2024年起上限延到72岁，这点很多人还停留在“70岁”旧规则）。
- QPP 不等于 OAS：QPP是你在魁省工作缴费的“缴费型养老金”，和联邦基于居住年限的OAS/GIS互不冲突，通常可“叠加”。
华人新移民提示：如果你成年后在加拿大居住未满10年，可以用加国与原居国的社保协定“拼年限”（Totalization）来满足资格（适用国别以双边协定为准）。
二、魁省税收与现金型福利（拿得到、看得见）
- 老年人支持退税（Crédit d’impôt pour soutien aux aînés，70+）
- 金额：上限$2,000/人；夫妻两位都符合可至$4,000。2025年收入减额门槛（家庭收入）约为$27,835（单身）、$45,270（有配偶），超过门槛按法规规定比例逐步减少。通常由税务系统自动评估发放。
- 居家养老服务退税（Crédit d’impôt pour le maintien à domicile des aînés，70+）
- 核心：对合规的居家服务（家政、餐食、个人照护、紧急呼叫系统、RPA服务包等）按比例给可退税补助。
- 2025年：政府已明确该退税的补助比例按年递增，2025年为39%（2024年38%）；超过一定家庭收入起会按规则“打折”；可申请按月预付而非等年度退税。
- 照护者退税（Crédit d’impôt remboursable pour les personnes aidantes）
- 两大分支：
- 分支1：照护18+ 且有严重长期功能障碍的亲友（可不与其同住）可得一笔可减额的$1,494（2025）；与其同住时还可加同住的$1,494（2025）“通用额”，合计最高$2,988（2025）。
- 分支2：与70+ 的直系长辈同住，也有$1,494（2025）的“通用额”。另对经过认证的喘息/替代照护支出，可按30%另行补助（设年上限）。
- 团结税收抵免（Crédit d’impôt pour solidarité）
- 针对低中收入居民（含老年），按住房、QST等组成每月发放。是否拿到、拿多少与家庭收入、住房状况（租房须有RL-31）直接相关。
三、医疗与长期照护：药费、长期护理床位怎么付？
- 65+ 公药保（RAMQ）
- 达65岁自动加入公共药保（若无私人团保覆盖）。保费与药局共付因收入而异：领GIS的老人通常享最低或免保费/低自付；非低收入则按档计费。细节与当年自付上限由RAMQ每年公布。
- 长期照护机构（CHSLD）费用
- 入住公立CHSLD需缴“住宿贡献”（按收入/资产规则评估并设上限），省卫生部门每年发布费率通告，且配套豁免/减免机制（如配偶留家、特殊医疗等）。2024–2025通告已更新，办理时以最新费率表为准。
- 家政与居家支持（PEFSAD）
- 家务与日常协助（通过社会经济企业EÉSAD提供）可获政府按收入档位的单价减免，与上面的“居家养老服务退税”可并行，有效降低到手价。
四、住房相关：租房有津贴，业主有“涨税补助”与（在蒙城）“税款延期”
- 住房津贴（Allocation-logement）
- 面向低收入租房/房主的家庭与个人，50岁及以上与65+的规则有差异。2025年收入/房租门槛与计算比例（例如5.40%减额率上限）已由魁省财政部更新。申请由SHQ（魁省住房局）与Revenu Québec协同管理。
- 老年人房产税上涨补助（Subvention pour aînés relative à une hausse de taxes municipales）
- 65+、自住房、低收入且当年市政税涨幅较大者，可申请按公式补助，抵消部分涨幅。每年随市政评估与个人收入变化重算。
- 蒙特利尔房产税延期（Report de taxes foncières）
- 蒙特利尔对低收入业主（含老年）可申请在年度内分期或延期缴部分房产税，细则与利息处理以市府当年公告为准。
五、常见情境与“怎么算更划算”（示例）
- 情境A：70岁、单身、租房、收入很低（例如仅QPP+GIS）
你可能自动拿到：联邦OAS+GIS；省级老年人支持退税（最高$2,000，随收入递减）；团结税收抵免（每月）；居家养老服务退税（把保洁、送餐、个人照护的合规发票留好，年终报39%退税或申请月付）；此外还可查住房津贴资格。若有子女照护你、与你同住，子女还可申照护者退税。 - 情境B：65岁新移民、来加第8年、没工作史
目前不满10年居住，OAS 资格暂不够，可先领你自己缴过的QPP（若有加拿大缴费史）或来自原居国养老金；等到“在加成年后累计居住满10年”便可申请部分OAS；若你原居国与加拿大有社保协定，可用协定把两地年限“拼一起”更早达标。 - 情境C：自住房老两口、70+、今年地税猛涨但收入一般
除了常规的OAS/QPP与省级税收抵免，留意“老年人房产税上涨补助”，满足年龄与收入/涨幅条件可抵一部分市政税；若在蒙特利尔，还可评估房产税延期以缓解现金流。
六、办理与避坑清单
- 尽量每年按时报税：多数省级抵免（老年人支持、团结抵免、居家养老退税等）和联邦GIS的“重新评估”都靠报税数据自动触发或校准。未报税=系统视作“无资格”。（省/联官网均明确基于上一纳税年收入判定多项福利。）
- OAS/GIS 的“上一年收入”逻辑：例如 2025年7–9月的OAS/GIS判断，主要看你2024年的净收入；若出现一次性收入（卖房资本利得等）可能触发OAS回收。必要时与税务顾问规划收入节奏。
- 居家养老退税的“发票合规”：只报销合规服务与供应商，项目清单、计费比例、RPA服务包拆分等请对照官方指引；可选按月预付减少垫资。
- RAMQ 药保档位差很大：是否领取GIS、家庭收入与配偶状况会显著影响年费与自付；每年10月—次年9月为一个“保费年”，记得关注新公告。
- 住房项目每年会调参数：住房津贴与地税补助的门槛、比率、封顶额都会随预算与通胀调整，申请前先核对当年版本。
- QPP 何时起领要算总账：健康、寿命预期、其他资产/收入与税负、以及OAS/GIS互动（早领QPP可能推高收入、压缩GIS）都要一并考虑。